根據最新的養老金計算辦法，職工退休時的養老金由兩部分組成： 養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金。

個人賬戶養老金=個人賬戶儲存額÷計發月數（50歲為195、55歲為170、60歲為139，不再統一是120了）

基礎養老金=（全?。ㄖ陛犑校┥夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY+本人指數化月平均繳費工資）÷2×繳費年限×1% =全省（直轄市）上年度在崗職工月平均工資（1+本人平均繳費指數）÷2×繳費年限×1% 。

（注：本人指數化月平均繳費工資=全省上年度在崗職工月平均工資×本人平均繳費指數。）

在上述公式中可以看到，在繳費年限相同的情況下，基礎養老金的高低取決于個人的平均繳費指數。個人的平均繳費指數就是自己實際的繳費基數與社會平均工資之比的歷年平均值。下限為0.6，上限為3。

總之，在養老金的計算中，無論哪種情況，繳費基數越高，繳費的年限越長，養老金就會越高。

覺得我說得太難理解，來舉個例子說明一下，您馬上就會看到骨感的現實了。

例如：一個女職工在50歲退休時，她所在?。ㄊ校┥夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY為4500元。累計繳費年限為15年。

個人平均繳費指數為0.6時，基礎養老金=（4500元+4500元×0.6）÷2×15×1%=540元

個人平均繳費指數為1.0時，基礎養老金=（4500元+4500元×1.0）÷2×15×1%=675元

個人平均繳費指數為3.0時，基礎養老金=（4500元+4500元×3.0）÷2×15×1%=1350元

我們假設他個人賬戶存儲額為60000元。這已經不少了（這相當于它從一開始繳納保險，她的月工資就約為4166元，15年前還沒有很多人每月掙4166元）。

每月養老金=基礎養老金+個人賬戶儲存額÷195個月.

個人平均繳費基數指數為0.6時，那么她可以領到=540+307.69=847.69元/月

個人平均繳費基數指數為1.0時，那么她可以領到=675+307.69=982.69元/月

個人平均繳費基數指數為3.0時，那么她可以領到=1350+307.69=1650.69元/月

所以如果僅交了15年的保險，還是不夠的。

但是他要是條件允許干到60歲退休在多干10年(個人賬戶的存儲額增加到100000元)，也就是繳費年限增加到25年時，每月養老金=基礎養老金+個人賬戶儲存額÷139個月。按照上面的公式計算：

個人平均繳費基數指數為0.6時，那么她可以領到=900+719.42=1619.42元/月

個人平均繳費基數指數為1.0時，那么她可以領到=1125+719.42=1844.42元/月

個人平均繳費基數指數為3.0時，那么她可以領到=2250+719.42=2969.42元/月

這只是個粗略的估算，讓大家對自己的養老金有個概念。

因此，在養老金的計算中，無論哪種情況，繳費基數越高，繳費的年限越長，養老金就會越高。